“黒字なのにお金がない”を解け──財務三表から原因と打ち手を出せ

スケジュール

業務内容

■ 業務内容 中堅の金属加工メーカー「トワイス製作所」の経営管理担当として、資金繰りの問題解決を90分で行っていただきます。社長からの相談は「決算は黒字なのに、なぜか手元のお金がどんどん減って、資金繰りが苦しい」。利益（PL）とお金（現金）は別物で、黒字でも売掛金や在庫にお金が寝ていれば現金は減ります。放置すれば“黒字倒産”の芽にもなります。 財務三表（損益計算書・貸借対照表・キャッシュフロー）と比率を配布します。 経営管理の仕事は「利益を見ること」だけでなく、「お金の流れを読み、会社を回し続けること」です。簿記の細かい知識は不問。三表からお金の流れを読めるかを評価します。 ■ 注意事項 ・本ワークは架空の企業・データを題材としています。実在の企業とは一切関係ありません。 ・成果物はGoogleドキュメント・Googleスライドのいずれでも可。財務三表・比率などの数字を扱います。 ・生成AI（ChatGPT等）の利用は推奨です。財務三表・キャッシュフロー・回転期間などの用語を調べたり壁打ちに使ってOK。 ・『黒字だから大丈夫』はNG。BSとCFで、現金がどこに消えているかを突き止めてください。 ・打ち手は優先順位をつけ、実行できる具体（回収・在庫・投資・調達）に落としてください。 ・正解は用意していません。制限時間90分を厳守。途中経過も評価します。

必須スキル

期待する成果物